# Avec do Coaf: não multa, mas pesa na escolha de quem é fiscalizado Guia · UNIFOKAL · 17 de outubro de 2026 · 6 min de leitura · KYC O que é a Avaliação Eletrônica de Conformidade do Coaf, os dois prazos, os três resultados possíveis e o que o relatório oficial da Avec de factoring de 2018 mostra: 56% das avaliações sem resposta. Quem é supervisionado direto pelo Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), como factoring, comércio de joias e metais preciosos, bens de luxo e agenciamento de atletas e artistas, pode receber no Siscoaf uma notificação de Avaliação Eletrônica de Conformidade, a Avec. A pergunta que chega é como preencher e o que acontece se não preencher. A resposta curta: a Avec é um questionário de autoavaliação que o Coaf usa como instrumento de fiscalização; não existe para multar, mas o resultado entra nos critérios de escolha de quem passa por averiguação preliminar, e as respostas podem ser conferidas depois. Responder fora do prazo equivale a não responder. **Em resumo** - A Avec é um formulário automatizado de autoavaliação do cumprimento das obrigações de PLD/FT, enviado pelo Siscoaf com aviso por e-mail. - Há dois prazos, um para abrir e outro para responder; vencidos, a avaliação conta como não respondida. - O resultado tem três saídas: sem recomendação, com recomendação, ou com recomendação e prazo de adequação seguido de nova Avec. - No relatório oficial da Avec de factoring de 2018, 2.507 das 4.461 avaliações (56%) ficaram sem resposta, e 1.978 nem foram abertas no prazo. ## O que o Coaf diz que a Avec é O Guia de Preenchimento da Avec, publicado pelo Coaf em julho de 2023, define a avaliação como "um formulário automatizado de fiscalização que objetiva mensurar o grau de conformidade da pessoa supervisionada" em relação às obrigações de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. As perguntas frequentes do Coaf repetem a definição, chamando-a de autoavaliação, e acrescentam o ponto que importa: Nas palavras do Coaf, a Avec, "apesar de ser um instrumento de fiscalização, não tem como objetivo sancionar a pessoa supervisionada, mas orientá-la no cumprimento das suas obrigações" de prevenção. O parágrafo seguinte da mesma resposta fecha a outra metade: o resultado da Avec compõe um dos critérios que a fiscalização considera para selecionar quem será objeto de averiguação preliminar, e, por ser declaratória, as informações devem refletir a situação real, porque podem ser objeto de comprovação posterior. Em outras palavras, a Avec não aplica pena, mas prioriza fiscalização. E resposta otimista vira afirmação que pode ser confrontada com documento. ## Prazos e passo a passo O lançamento chega por notificação no canal de relacionamento do supervisionado no Siscoaf, com mensagem simultânea aos e-mails cadastrados. Dali, o fluxo tem dois relógios: um prazo para abrir o formulário e, aberto, um novo prazo para finalizar. Os prazos vêm na notificação, e o guia descreve o caminho: login no Siscoaf com a conta gov.br, leitura da notificação, menu "Avaliação de Conformidade", "Abrir", "Prosseguir", preenchimento com salvamento periódico e "Finalizar". **os pontos do preenchimento que o guia do Coaf destaca e a consequência prática** | Ponto | O que o guia diz | Consequência prática | |---|---|---| | E-mail cadastrado | A notificação vai aos endereços cadastrados no Siscoaf | E-mail de ex-funcionário faz a Avec passar sem ser vista | | Prazo de abertura | Conta a partir do lançamento | Avec não aberta no prazo conta como não respondida | | Sessão | Tempo limite de 60 minutos; salvar periodicamente | Formulário longo preenchido de uma vez perde respostas | | Itens obrigatórios | O sistema impede finalizar com questão em branco | A resposta "não sei" precisa ser decidida antes | | Finalização | Depois de confirmar, as respostas são enviadas | Revise com quem cuida do programa antes de finalizar | Duas providências evitam a Avec que nem chega a ser aberta, o maior grupo do relatório de 2018 descrito abaixo. Mantenha o cadastro no Coaf atualizado, com usuário responsável e e-mail que alguém lê, porque o art. 10, IV, da Lei 9.613/1998 já exige o cadastro atualizado. E trate a notificação como prazo legal, com dono e data na agenda. ## Os três resultados Depois do envio, as respostas são analisadas e o supervisionado recebe um retorno. O guia e as perguntas frequentes descrevem três situações: controles adequados, com confirmação sem recomendação; inadequações de baixo risco, com uma lista de recomendações sem acompanhamento; e inadequações de maior risco, com recomendações e prazo para adequação, ao fim do qual uma nova Avec é enviada para conferir se as recomendações foram seguidas. A diferença entre as duas recomendações é o acompanhamento: na segunda, o Coaf volta a perguntar. ## O que o relatório de 2018 mostra O Coaf publicou o relatório da Avec enviada em 28 de dezembro de 2018 a supervisionados do segmento de factoring, selecionados pelo CNAE 6491-3/00 e pela situação ativa no Siscoaf e na Receita. Foram 4.461 avaliações, com 60 dias para abrir, 60 para responder, 60 para adequação e mais 60 e 60 na fase de acompanhamento. **resultado final da Avec de factoring enviada em 2018, pelo relatório do Coaf** | Situação final | Quantidade | Participação | |---|---|---| | Não respondidas (não abertas, não concluídas ou canceladas) | 2.507 | 56% | | Respondidas sem recomendação | 1.407 | 32% | | Respondidas com recomendação de baixo risco | 206 | 5% | | Respondidas com recomendação, mesmo após o prazo de adequação | 341 | 8% | | Total | 4.461 | 100% | Dentro das não respondidas, 1.978 avaliações sequer foram abertas no prazo. O relatório sugere, para a matriz de risco da supervisão, pontuação de risco maior para quem abriu e não concluiu do que para quem não abriu, porque quem tomou conhecimento e não respondeu não permitiu avaliar o grau de conformidade. Para o supervisionado, a leitura é direta: a Avec não respondida não some, ela vira dado de risco do lado de quem escolhe a próxima fiscalização. > **Atenção** > > O relatório é de um segmento e de um ano. Ele mostra o comportamento do setor de factoring em 2018, não a taxa de resposta atual de outros segmentos, e o Coaf não publicou na mesma página relatório mais recente com os mesmos números. ## Como responder bem A Avec pergunta pelo que as normas pedem, e para os supervisionados do Coaf isso é a norma do segmento mais a Resolução Coaf 36/2021: política, avaliação interna de risco, cadastro, registro, comunicação e guarda. Antes de abrir o formulário, junte as evidências de cada ponto, porque a resposta "sim" precisa ter documento atrás. O que cada uma dessas peças precisa conter está em [Resolução Coaf 36/2021](https://unifokal.com/blog/resolucao-coaf-36-supervisionados-do-coaf), e os segmentos têm textos próprios: [factoring](https://unifokal.com/blog/pld-em-factoring-e-fomento-mercantil), [joias, metais e arte](https://unifokal.com/blog/pld-em-joias-metais-e-arte) e [atletas e artistas](https://unifokal.com/blog/pld-na-transferencia-de-atletas-e-artistas). O mapa completo de supervisores está em [quem supervisiona o seu PLD](https://unifokal.com/blog/tabela-de-supervisores-de-pld-por-atividade). ## Fontes citadas - Coaf, perguntas frequentes, seção Avaliação Eletrônica de Conformidade (Avec), [gov.br/coaf](https://www.gov.br/coaf/pt-br/acesso-a-informacao/perguntas-frequentes-3) - Coaf, Guia de Preenchimento da Avaliação Eletrônica de Conformidade (julho de 2023), [gov.br/coaf](https://www.gov.br/coaf/pt-br/centrais-de-conteudo/publicacoes/guia-de-preenchimento-da-avec_2022.pdf/@@display-file/file) - Coaf, Relatório Avaliação Eletrônica de Conformidade Factoring 2018, [gov.br/coaf](https://www.gov.br/coaf/pt-br/centrais-de-conteudo/publicacoes/avec-factoring-2018-1.pdf/@@download/file/AVEC%20FACTORING%202018%20%281%29.pdf) - Lei 9.613/1998, art. 10, IV, texto compilado no [Planalto](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9613compilado.htm)