Mapeie a cadeia societária até quem controla de fato

Holding dentro de holding é a forma mais comum de o controlador de uma empresa não aparecer no quadro dela. Este módulo segue cada sócio pessoa jurídica para cima, empresa por empresa, e devolve as pessoas naturais que estão no topo com a participação indireta calculada pelo caminho.

Sobe a cadeia societária da empresa quando um sócio dela é outra empresa, nível a nível, até chegar nas pessoas que de fato a controlam, com o percentual acumulado de cada uma pelo caminho. É a pergunta que a Instrução Normativa 2.119 da Receita e a Circular 3.978 do Banco Central fazem: quem detém 25% do capital, direta ou indiretamente, e quem exerce o controle. Cobra por empresa efetivamente subida, e o teto de empresas por verificação é você quem define no fluxo: o custo máximo aparece na tela antes de você salvar, e nunca é ultrapassado. Empresa sem sócio pessoa jurídica não sobe nada e não custa nada. Quando a cadeia não fecha, a resposta diz por quê: o seu teto foi atingido, o quadro tem ciclo societário, a sócia é estrangeira e não publica CNPJ, ou a fonte não respondeu. Isso nunca é entregue como "não há beneficiário final": cadeia incompleta é dita como incompleta. O módulo informa e não reprova ninguém, porque uma estrutura societária opaca é um fato sobre o registro público, não uma acusação contra quem está se verificando. Exige a Participação Societária no mesmo fluxo, que é de onde vem o percentual de cada sócio.